內(nèi)部控制知識的八大技能：
技能分類之一：內(nèi)部控制的原理、術(shù)語與概念；
技能分類之二：內(nèi)部控制環(huán)境；
技能分類之三：風(fēng)險管理；
技能分類之四：評估應(yīng)用控制；
技能分類之五：業(yè)務(wù)系統(tǒng)的控制評估；
技能分類之六：風(fēng)險評估；
技能分類之七：內(nèi)部控制衡量與報告；
技能分類之八：公司治理實務(wù)。
課程大綱：
● 中外內(nèi)部控制理論與實務(wù)發(fā)展綜述；
● 為什么需要建設(shè)內(nèi)部控制職業(yè)隊伍；
● 舞弊案件是如何發(fā)現(xiàn)的；
● 內(nèi)部控制為什么會再次引起關(guān)注；
● 引發(fā)內(nèi)部控制法規(guī)出臺的背景；
● 《薩班斯-奧克斯利法案》簡介；
● 國際內(nèi)控理論與實務(wù)發(fā)展概述；
● 控制環(huán)境的概念；
● 內(nèi)控環(huán)境10要素；
● 內(nèi)控戰(zhàn)略規(guī)劃；
● 控制環(huán)境要素-員工行為守則；
● 企業(yè)價值觀&高管表率……
● 利益沖突；
● 人員勝任能力-績效考核；
● 委派與特別授權(quán)；
● 授權(quán)制度建立；
● 監(jiān)督檢查&內(nèi)部審計；
● 資產(chǎn)保護(hù)措施；
● 建立業(yè)務(wù)流程；
● 應(yīng)用評估方案概念及評估方案設(shè)計要素；
● 評估方案框架；
● ICI應(yīng)用控制的評估方案框架；
● 評價企業(yè)風(fēng)險管理的方案；
● 如何評估和測試應(yīng)用控制系統(tǒng)；
● 業(yè)務(wù)循環(huán)的五個周期的概述……
● 我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》
● 內(nèi)部控制五要素的核心內(nèi)容；
● 業(yè)務(wù)系統(tǒng)的控制目標(biāo)；
● 交易處理的控制目標(biāo)；
● 內(nèi)部控制風(fēng)險評估系統(tǒng)；
● 信息系統(tǒng)和交易處理控制的類型；
● 控制活動的交易處理六部分；
● 確認(rèn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)控制措施點位；
● 識別潛在控制缺陷風(fēng)險暴露模 型；
● 選擇單獨交易處理控制方法；
● 應(yīng)用控制文檔記錄模型；
● 如何計算控制措施的成本效 益；
● 信息系統(tǒng)控制測試與評估案例等……
● 風(fēng)險管理領(lǐng)域；
● 實施計算機管理后出現(xiàn)的新風(fēng)險；
● 風(fēng)險的原因和結(jié)果；
● 怎樣防范信息化的風(fēng)險；
● 在信息化的過程中客戶怎樣參與其中；
● 如何保證信息化的成功；
● 風(fēng)險管理流程和環(huán)境控制目標(biāo)；
● 風(fēng)險管理計劃；
● 國際流行治理模式比較；
● 優(yōu)化治理模型；
● 公司治理的標(biāo)準(zhǔn)化；
● 最佳實務(wù)詮釋；
● 公司治理的有效環(huán)節(jié)；
● 評審的基本方法……
● 風(fēng)險與控制的三個層次；
● COSO對業(yè)務(wù)系統(tǒng)的控制活動；
● ICI風(fēng)險與控制模型；
● 風(fēng)險分析流程；
● 如何識別風(fēng)險、薄弱點與威脅；
● 職責(zé)沖突分離矩陣；
● 衡量風(fēng)險大小及可能性的方法；
● 威脅點矩陣；
● 外部風(fēng)險和內(nèi)部風(fēng)險評分方法；
● 量化風(fēng)險的步驟；
● 如何評估內(nèi)部控制系統(tǒng)；
● 建立內(nèi)部控制有效性評估方案；
● 七級確認(rèn)要素的評估方案示例
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內(nèi)部控制知識的八大技能：
技能分類之一：內(nèi)部控制的原理、術(shù)語與概念；
技能分類之二：內(nèi)部控制環(huán)境；
技能分類之三：風(fēng)險管理；
技能分類之四：評估應(yīng)用控制；
技能分類之五：業(yè)務(wù)系統(tǒng)的控制評估；
技能分類之六：風(fēng)險評估；
技能分類之七：內(nèi)部控制衡量與報告；
技能分類之八：公司治理實務(wù)。
課程大綱：
2010年5～6月份CICS培訓(xùn)班課程表安排
培訓(xùn)地點：北京海淀區(qū)北蜂窩6號中土大廈25層第4會議室
5月20日
（星期四）
張玉
● 開班儀式、領(lǐng)導(dǎo)講話、集體照相；
● 如何構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部控制體系（專題）；
（14：00-17：00） 麻蔚冰
● 控制環(huán)境的概念；
● 內(nèi)控環(huán)境10要素；
● 內(nèi)控戰(zhàn)略規(guī)劃；
● 控制環(huán)境要素-員工行為守則；
● 企業(yè)價值觀和高管表率；
● 組織機構(gòu)和職責(zé)分離；
● 人員勝任能力-績效考核；
● 授權(quán)制度建設(shè)；
● 監(jiān)督檢查和內(nèi)部審計；
● 資產(chǎn)保護(hù)措施；
● 建立業(yè)務(wù)流程。
5月21日（星期五） （9：00-11：45） 鄭洪濤
● 財政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》出臺的背景；
● 《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》規(guī)范體系介紹；
● 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的目標(biāo)、要素與經(jīng)驗；
（14：00-17：00） 鄭洪濤
● 具風(fēng)險管理的內(nèi)控設(shè)計與實施（專題）
5月22日（星期六）
（9：00-11：45）
● 業(yè)務(wù)系統(tǒng)的控制目標(biāo)；
● 交易處理的控制目標(biāo)；
● 內(nèi)部控制風(fēng)險評估系統(tǒng)；
● 信息系統(tǒng)和交易處理控制的類型；
● 控制活動的交易處理六部分；
（14：00-17：00）
● 確認(rèn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)控制措施點位；
● 識別潛在控制缺陷風(fēng)險暴露模型；
● 選擇單獨交易處理控制方法；
● 應(yīng)用控制文檔記錄模型；
● 如何計算控制措施的成本效益；
● 信息系統(tǒng)控制測試與評估案例等。
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